2018年12月年底計提了獎金 借：管理費用 22000 貸：應付職工薪酬-職工工資 22000 2019年1月計提發放 借：管理費用 23000 貸：應付職工薪酬-獎金 23000 借：應付職工薪酬-獎金 23000 貸：銀行存款 23000 如果我紅沖18年那一筆，本年累計就不一樣了

小志 追問

2019-12-12 11:04

計提錯了

暖暖老師 解答

2019-12-12 11:05

那需要沖了計提才可以的

小志 追問

2019-12-12 11:10

如果我本年紅沖那筆分錄，我的應發工資的本年累計就有變動，就和報表不一致了

暖暖老師 解答

2019-12-12 11:13

那沒有辦法為了賬務的正確性

小志 追問

2019-12-12 11:21

不會有影響吧

暖暖老師 解答

2019-12-12 11:22

這個不會有影響的了

小志 追問

2019-12-12 12:25

那涉及2018年多計提的印花稅，能直接改嗎，不涉及以前年度損益

暖暖老師 解答

2019-12-12 12:32

多計提的也需要通過以前年度

小志 追問

2019-12-12 12:38

金額不大能直接補計提，或者紅沖

暖暖老師 解答

2019-12-12 12:41

金額小的可以直接沖紅