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鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2019-11-11 19:07

你好，是之前多結轉了成本造成的嗎？

飛天小能豆 追問

2019-11-11 19:09

以前銷售房屋沒有按面積結轉成本，按銷售款10%利潤結轉造成的

鄒老師 解答

2019-11-11 19:09

你好，需要對之前多結轉的成本做相應調整才是的

飛天小能豆 追問

2019-11-11 19:10

怎么調整呢

鄒老師 解答

2019-11-11 19:11

你好，做之前多結轉成本的相反分錄

飛天小能豆 追問

2019-11-11 19:11

會對企業所得稅造成影響嗎

鄒老師 解答

2019-11-11 19:12

你好，會影響企業所得稅的 （因為調整成本會影響利潤，進而影響企業所得稅的）

飛天小能豆 追問

2019-11-11 19:16

以前我們是按企業所得稅B類表格進行繳納的，現在轉入國稅，要A類表格了。

飛天小能豆 追問

2019-11-11 19:17

估計前面就不提了，要調整的話，估計要補好企業所得稅稅

鄒老師 解答

2019-11-11 19:19

你好，針對這個問題還有什么疑問嗎？

飛天小能豆 追問

2019-11-11 19:20

我們不調整可以嗎

飛天小能豆 追問

2019-11-11 19:22

老師：預提費用可以結轉到其他應付款嗎

鄒老師 解答

2019-11-11 19:22

你好，是需要調整的，畢竟之前結轉的成本數據是有錯誤的

飛天小能豆 追問

2019-11-11 19:35

好幾千萬呢

鄒老師 解答

2019-11-11 19:36

你好，這個與金額大小沒有關系，有錯誤就應當做相應調整才是的，不能因為金額大對納稅影響大就不做調整的

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相關問題討論
你好，是之前多結轉了成本造成的嗎？
2019-11-11 19:07:48
同學你好 很高興為你解答 按照銷售面積的比例結轉成本 借：主營業務成本 貸：開發產品
2022-01-09 09:10:38
如果社區用房產權仍歸房地產公司，用于公益服務應結轉成本到固定資產，會計分錄是借 “固定資產”，貸 “開發產品”，后續要計提折舊，借 “營業外支出”，貸 “累計折舊”。若只是暫時提供使用，可不確認為固定資產；若產權直接移交，應將開發產品成本計入營業外支出，而非結轉至固定資產。
2024-12-28 05:48:50
主要是，哪棟樓，哪棟房，單價，面積等信息臺賬
2018-10-17 19:07:36
計入銷售費用--促銷費吧
2017-12-28 17:30:21
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