一家公司，外貿出口企業。以美元報關的，開具的銷項增值稅普通發票，是以美元金額開的。我接觸的應該都是按照折算后的人民幣開才是。已經好幾個月了，請老師幫忙分析下如何處理？另外增值稅申報時，進項發票選擇的是認證未抵扣，也沒有進項稅額轉出?！疽话闶潜酒谡J證抵扣，再進項稅額其他轉出】，增值稅申報表里，進貨金額是人民幣金額，銷售貨物金額是美元金額⊙?⊙！太亂了，可怎么調整呢？

天邊 追問

2019-11-06 23:15

認證的進項是顯示在附表2里的24-25-26欄里，認證相符未抵扣。

天邊 追問

2019-11-06 23:15

銷售貨物的金額修改，得改前期報表了是吧

天邊 追問

2019-11-06 23:16

紅沖前幾個月的發票，再重開，對退稅有影響嗎

天邊 追問

2019-11-07 09:55

老師，有時間再回復下，謝謝

文老師 解答

2019-11-07 12:13

外貿企業的認證的進項稅是這樣的，在在附表2里的24-25-26欄里，認證相符未抵扣
您可以不改帳，紅沖和重新開具的做在現在的月份里面
您已經退稅成功了是嗎

天邊 追問

2019-11-07 12:19

還有沒退稅的。

文老師 解答

2019-11-07 12:28

也沒有 申報出口退稅是嗎

天邊 追問

2019-11-07 12:28

是的

天邊 追問

2019-11-07 12:29

我擔心紅沖發票，對申報退稅時有影響

文老師 解答

2019-11-07 12:49

那沒有影響，您申報出口退稅的時候就用重新開具的發票做就可以，主要是需要填發票編號的

天邊 追問

2019-11-07 12:50

還有改前期的申報表嗎？前期申報表的免稅銷售額是美元金額

文老師 解答

2019-11-07 13:01

不用，您紅字發票和重新開票以后再做分錄就好