增值稅納稅申報表，問題1、例如專票為50000，普票為60000，代開發票為30000，（一）應征增值稅貨物及勞務不含稅銷售額本期數一欄那本期數是不是=50000+60000+30000的合計數？問題2、例如專票為50000，普票為40000，代開發票為30000，應征增值稅貨物及勞務不含稅銷售額本期數是不是=30000？還有50000+40000是不是只需填在免稅貨物及勞務銷售額本期數一欄中？

牛奶餅干 追問

2019-10-30 10:04

是小規模的，季度報來的，代開專票要怎么填寫呢？

郭老師 解答

2019-10-30 10:07

專票在一二欄里面填寫
普票6萬在9.10欄填寫。

牛奶餅干 追問

2019-10-30 10:09

不太理解

郭老師 解答

2019-10-30 10:14

你好，具體的那個不理解
你有增值稅申報表嗎
建議打開看下

牛奶餅干 追問

2019-10-30 10:39

一個一個的問吧，這樣問也不明白說什么？普票月不超10，季不超30，是填在10欄，對不？如果月超10，季超30的普票是怎么填？

郭老師 解答

2019-10-30 10:42

你好，是的
1.3欄

牛奶餅干 追問

2019-10-30 10:57

如果月超10，季超30的普票是怎么填？寫在1、應征增值稅不含銷售額，3、稅控器具開具的普通發票不含銷售額？這兩欄中嗎？

郭老師 解答

2019-10-30 10:59

1.3欄填寫
是的

牛奶餅干 追問

2019-10-30 11:03

代開的發票呢？是不是代開的是專票要填寫在1、應征增值稅不含銷售額，2、由稅務機關代開的專用發票不含銷售額？

郭老師 解答

2019-10-30 11:04

1.2欄里面填寫的

牛奶餅干 追問

2019-10-30 11:07

如果代開的是普票呢？填寫在什么地方，是不是要合并在稅控開具普票中，看是否月超10，季超30，如超就是1.2欄，如沒有超是不是就是10欄，免稅銷售額？

郭老師 解答

2019-10-30 11:10

你又問回來了。
超過30萬在1.2欄
不超過30萬在9.10欄

牛奶餅干 追問

2019-10-30 11:21

開有專票和普票的呢？怎么弄？專票不管是超不超都是1.2欄，是不是這樣，普票超就填1.2欄，不超就9.10欄？我都整暈了

郭老師 解答

2019-10-30 11:32

你好，是的，