緣來(lái)由你 追問(wèn)

2019-10-13 17:39

我們是物業(yè)管理公司，給對(duì)方開(kāi)發(fā)票，開(kāi)的物業(yè)費(fèi)，填報(bào)表的時(shí)候怎么填？

緣來(lái)由你 追問(wèn)

2019-10-13 17:40

我們是一般納稅人單位

莊老師 解答

2019-10-13 20:50

你好，你是指一般納稅人增值稅申報(bào)表填寫(xiě)
增值稅納稅申報(bào)里不需要手工填制的，只要填制了增值稅納稅申報(bào)表（表一）里的專用發(fā)票銷售額和普通發(fā)票的銷售額，以及增值稅納稅申報(bào)表（表二）里的認(rèn)證抵扣的專用發(fā)票金額和紅字發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額后；就會(huì)自動(dòng)生成增值稅納稅申報(bào)里的數(shù)據(jù)了。

1-2欄：根據(jù)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（當(dāng)月稅控系統(tǒng)里面開(kāi)具的專用、普通發(fā)票不含稅金額）填寫(xiě)本月數(shù)、累計(jì)數(shù)；7欄：免、抵、退辦法出口貨物的銷售額；11欄：銷項(xiàng)稅額（當(dāng)月稅控系統(tǒng)里面開(kāi)具的專用、普通發(fā)票銷項(xiàng)稅額）本月合計(jì)數(shù) 累計(jì)數(shù)；12欄：進(jìn)項(xiàng)稅額（當(dāng)月認(rèn)證抵扣專用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額）本月合計(jì)數(shù) 累計(jì)數(shù)；13欄：上期留抵稅額，也就是上期多認(rèn)證抵扣的稅額。