老師，請問我之前銷售出一批貨品，現在這個月需要補差價利潤增加了，我之前的分錄和報表可以不用改么？直接算這個月的，分錄該怎么做呢？

劉欣欣 追問

2019-09-28 08:22

沒有增加成本。是純利潤

bamboo老師 解答

2019-09-28 08:23

那可以不修改前面報表 這個月可以直接寫分錄
借：銀行存款
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅-銷項稅額

劉欣欣 追問

2019-09-28 08:24

好的，請問我之前的單品庫存沒有貨了，但是我已經銷售出去算了利潤，掛了廠家的應付賬款?，F在知道倉庫是用另外一個單品沖抵了這個，這個應付賬款怎么沖抵呢？分錄該怎么處理呢？

bamboo老師 解答

2019-09-28 08:27

您掛賬的時候分錄怎么寫的

劉欣欣 追問

2019-09-28 08:32

借：應付賬款  貸：主營業務收入

bamboo老師 解答

2019-09-28 08:34

您收入的金額直接支付給供應商么

劉欣欣 追問

2019-09-28 08:37

現在用另外一個單品沖抵了這個，就不需要付這筆錢了。

bamboo老師 解答

2019-09-28 08:39

借：應收賬款
貸：應付賬款

劉欣欣 追問

2019-09-28 08:52

老師，別人之前已經付了這個款，只是用另外一個單品沖抵了，沖抵的單品和原來他們要的貨還有一個差價，現在倉庫這邊也不清楚是哪些客戶沖抵了，我們盤點了庫存，有些需要記虧損的，應該如何做這筆分錄呢？

bamboo老師 解答

2019-09-28 08:54

那您當時收到款項怎么寫的  是盤點盤虧了么

劉欣欣 追問

2019-09-28 08:56

嗯嗯，我收到款項的時候直接記的借：銀行存款，貸：主營業務收入。之前的庫存沒有盤點的，現在盤點有一件貨要記虧損。之前的沖抵的貨，中間還有一個差價要補給客戶的

bamboo老師 解答

2019-09-28 08:59

借：主營業務收入
貸：應收賬款-客戶
借：主營業務成本
貸：庫存商品
差價給客戶
借：應收賬款-客戶
貸：銀行存款