老師，我們公司員工懷孕休產假，我們不給她發工資，但是公司給負擔公司部分社保，個人負擔的自己打錢給我們，但是我們人事把她付的個人社保這部分錢也放在工資表里了，那這個對嗎，個人負擔的不屬于公司費用吧，還有我收到錢應該怎么做分錄，針對這種情況，工資表下來的時候我又應該怎么計提工資呢

不知道 追問

2019-07-04 13:40

但是我們公司領導把它放在工資表里的個人負擔的費用包含了這筆，那我做工資幾天要怎么計提啊

郭老師 解答

2019-07-04 13:44

個人負擔的打算做工資嗎

不知道 追問

2019-07-04 13:50

對的，就是給我們的1865.6也被放在了這些養老保險失業醫療險中了

郭老師 解答

2019-07-04 13:53

個人負擔的社保計提工資，個人回來上班給你們錢紅沖計提的工資

不知道 追問

2019-07-04 14:04

他沒個月都會給我們錢，老師麻煩您直接幫我寫個收到錢的分錄，和提的時候應做的分錄，我怕我寫的是錯的

郭老師 解答

2019-07-04 14:08

認繳都給你錢了還做工資？用自己的錢做工資報個稅？
收到錢借銀存貸其他應付款
借其他應付款貸銀存

不知道 追問

2019-07-04 14:33

對啊，但主要是領導做的，也不好講

不知道 追問

2019-07-04 14:34

我們不發她工資，只不過把它自己交的放在了這個表格里

不知道 追問

2019-07-04 14:36

那這樣的話計提的時候是不是應該根據工資表正常做一筆，然后在沖減這部分，借其他應收，貸管理費用工資，還是應該怎么做

郭老師 解答

2019-07-04 14:47

借管理費用貸應付職工薪酬
借應付職工薪酬其他應收款
借其他應收款，應付職工薪酬貸銀存
收回來借銀存貸應付職工薪酬
借應付職工薪酬借管理費用負數