我回復:一、上年年末余額 加：會計政策變更 前期差錯更正 二、本年年初余額 請問這些怎么填

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 16:13

根據上年年末余額，考慮會計政策變更 前期差錯更正的影響后計入本年年初余額，這是什么意思，看不懂啊

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 16:23

未分配利潤，上年年末余額 是看資產負債表12月份的未分配利潤嗎？ 加：會計政策變更 
    前期差錯更正 
這兩個是什么意思，請幫忙解釋

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 16:29

未分配利潤，上年年末余額 是看資產負債表12月份的未分配利潤嗎？

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 16:37

未分配利潤：上年年末余額 是看上年資產負債表12月份的未分配利潤嗎

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 16:49

未分配利潤，一，上年末余額 ，在本年金額里面不懂怎填；還有一個未分配利潤，一，上年末余額，在上年金額里面不知怎么填，

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 16:58

但是本年度未分本潤相對應的一上年年末余額，上年金額未分配利潤相應的是一上年年末余額。是不是不要管一上年年末余額

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 17:10

是不是不要管一一上年年末余額，直接填但是本年度未分本潤今年12月資產負債表未分利潤（相對應的一上年年末余額不管），上年金額未分配利潤相應的是上年12月份資資產負債表未分利潤（一上年年末余額不管）

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 17:14

資產負債表中的未分配利潤期末數就是12月份的對嗎

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 17:37

一般來說會計是不都要請稅務師事務所出具匯算清繳報告他們幫忙填寫所有者權益變動表，和現金流量表。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 18:09

請問這個怎么做賬

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 18:11

你說不能入賬

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 18:11

如果是公司法人做的呢

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 18:12

請問以上發票，如果企業的，怎么做分錄

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 18:15

如果是公司的內部員工交的，為公司交的，預存費用1760，光接入服務費260怎么登分錄。合計2020

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 18:17

這張發票看出是用現金付的，還是將錢存入開戶銀行付的

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 18:18

借：管理費用-通訊費2020 貸:其他應付款-顧宏文2020，付款給顧宏文沒憑證啊怎么弄。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 18:21

報銷單行嗎

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 18:22

如果是查開戶銀行，沒有這筆流水記錄，又怎么做賬。

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 18:27

可以直接借記管理費用-通訊費2020，貸：現金嗎2020嗎？就省了報銷這一程序。這是預存費用，要攤銷嗎

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 18:29

如果是銀行流水有筆付款記錄，直接管理費用，銀行存款2020，發票聯，和扣款憑證做附件嗎

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 21:24

開戶銀行付了款，有一張付款單回單聯，還有一張發聯，直接管理費用，銀行存款2020二聯都做為附件嗎

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 21:48

為什么出具匯算清繳報告，還要看資產好多，像用一個賬戶開票，哪有資產可言

欣喜的冥王星 追問

2015-09-23 21:54

他是憑好多資產收費

鄒老師 解答

2015-09-23 16:04

根據上年年末余額分析填列

鄒老師 解答

2015-09-23 16:11

根據上年年末余額，考慮會計政策變更 前期差錯更正的影響后計入本年年初余額

鄒老師 解答

2015-09-23 16:18

表格提供就是這樣的

鄒老師 解答

2015-09-23 16:24

故名思議，就是會計政策變更 
前期差錯更正 對各個項目的影響

鄒老師 解答

2015-09-23 16:33

上年資產負債表未分配利潤的期末數

鄒老師 解答

2015-09-23 16:40

未分配利潤的期末數，我的回答希望你仔細看清楚，資產負債表是有期初數和期末數兩欄的

鄒老師 解答

2015-09-23 16:40

未分配利潤的期末數，我的回答希望你仔細看清楚，資產負債表是有期初數和期末數兩欄的

鄒老師 解答

2015-09-23 16:50

假如做14年的所有者權益變動表，本年就是14年的，上年就是13年的所有者權益情況

鄒老師 解答

2015-09-23 17:00

兩年的都要填

鄒老師 解答

2015-09-23 17:13

都分別是年末余額（資產負債表中的未分配利潤期末數）

鄒老師 解答

2015-09-23 17:25

是的，12月份的期末數

鄒老師 解答

2015-09-23 18:10

不是公司所發生的支出，不能入賬

鄒老師 解答

2015-09-23 18:14

借：管理費用-通訊費 貸:銀行存款或庫存現金 
個人建議發票抬頭開公司名稱

鄒老師 解答

2015-09-23 18:15

借：管理費用-通訊費 貸:其他應付款

鄒老師 解答

2015-09-23 18:17

看不出來

鄒老師 解答

2015-09-23 18:20

讓他填一張領款單不就是了

鄒老師 解答

2015-09-23 18:21

無所謂了，證明這個錢還給這個人就是了

鄒老師 解答

2015-09-23 18:23

還是這樣做啊，又沒有通過銀行，只能是現金或者其他應付款了

鄒老師 解答

2015-09-23 18:28

金額比較小，可以不用攤銷

鄒老師 解答

2015-09-23 18:34

直接以這張發票作為附件

鄒老師 解答

2015-09-23 21:46

發票，付款回單，這兩個作為記賬憑證的附件

鄒老師 解答

2015-09-23 21:52

你是學會計的 
資產=負債+所有者權益 
一個企業怎么會沒有資產呢

鄒老師 解答

2015-09-23 21:56

事務所按照一定標準收費的，這個我不方便告訴你