送心意

桂龍老師

職稱中級會計師

2019-06-30 17:18

直接進y你來就可以了,錢沒有進到公戶,進了老板口袋就掛往來。
借其他應收款
貸主營業務收入
     應交稅費
老板把錢還給公司公戶后
借銀行存款
貸其他應收款

王雅-10492342 追問

2019-06-30 17:23

全部確認收入的話,1季度超過30萬了,要做一部分預收款,要怎么處理啊?要分客戶掛應收帳款

桂龍老師 解答

2019-06-30 17:25

借其他應收款~法人
貸預收賬款~客戶
下月再把預收確認收入

王雅-10492342 追問

2019-06-30 17:27

我們是小規模,不想設置預收賬款,用應收帳款代替,怎么寫

桂龍老師 解答

2019-06-30 17:30

同學你這些不對啊。預收屬于負債,應收屬于資產,科目類別都不一樣。應收對應收入或者銀行存款,邏輯上走不通

王雅-10492342 追問

2019-06-30 17:34

報表上應收帳款為負數,應該是預收賬款吧?

桂龍老師 解答

2019-06-30 17:37

應收賬款科目余額應在借方,很顯然你這張表顯示的問題是做分錄的時候科目進錯了。我不能妄加評論

王雅-10492342 追問

2019-06-30 17:38

這個是上一個會計做的表,經過總部財務總監審核過的,尷尬

桂龍老師 解答

2019-06-30 17:47

那你就不用管了,做好你的賬就行了

王雅-10492342 追問

2019-06-30 17:53

我要把帳補起來啊

王雅-10492342 追問

2019-06-30 18:42

補憑證,之前那個會計就做了個資產負債表和利潤表就把稅報了

桂龍老師 解答

2019-06-30 21:52

如果你要補,你要把資產負債表里是負數的那幾個科目理清楚,理清楚后再補賬

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