房地產公司，資金監管賬戶的錢，要有發票資金監管銀行才給付款，公司想用錢，讓乙方開了100萬發票，但實際只給乙方50萬，剩余50萬打到老板私戶了，這個賬怎么走

彪壯的墨鏡 追問

2019-06-21 21:21

實際付了一半，另一半又存入公戶了

文文老師 解答

2019-06-21 21:45

意思是私戶的錢又轉到公戶了？？

彪壯的墨鏡 追問

2019-06-21 21:47

嗯

文文老師 解答

2019-06-21 21:52

掛往來或者計入營業外收入

彪壯的墨鏡 追問

2019-06-21 21:56

老師實際沒有100萬的費用。虛開了50萬

文文老師 解答

2019-06-21 21:58

對于虛開的50萬，可計入營業外收入，或者沖減前面100萬的成本

彪壯的墨鏡 追問

2019-06-21 23:25

老師，你說的沖減前面100萬的成本分錄怎么做

文文老師 解答

2019-06-22 08:34

借：銀行存款 借：主營業務成本（紅字）