分公司非獨立核算，分公司的社保由總公司繳納，分公司與總公司的賬務怎么做？

2333333 追問

2019-06-17 16:23

總公司直接做：其他應收款？

小黎老師 解答

2019-06-17 16:27

您好，可以的，總公司做其他應收款，那分公司就需要入費用了，建議總公司做費用，分公司掛其他應付款，

2333333 追問

2019-06-17 17:25

怎么體現與分公司的往來呢？分公司和總公司把我弄的暈頭轉向

小黎老師 解答

2019-06-17 17:27

您好，這個分公司是獨立核算的，這個費用可以全部在總公司支出，如果要為了區分總分公司各多少費用，可以費用計入分公司，總公司掛其他應收款，分公司掛費用，貸方掛其他應付款

2333333 追問

2019-06-18 10:04

這個分公司是獨立核算的，這個費用可以全部在總公司支出？

2333333 追問

2019-06-18 10:12

非獨立核算的就不能在總公司全部支出

小黎老師 解答

2019-06-18 10:45

您好，非獨立核算的可以總公司全部支出，獨立核算的單獨核算