1.借：以前年度損益調整 （紅字）（沖回X年度多計提所得稅）。 2.貸：應交稅費--應交企業所得稅 （紅字）。 3.借：利潤分配---未分配利潤留成 （紅字）。 4.貸：以前年度損益調整 （紅字）。老師這樣沖回多計提的稅，那資產負債表的未分配利潤期末和期初的差額就跟利潤表上的期末數對不上了，如何處理呢

甜甜 追問

2019-06-05 12:11

老師是不是不用處理？就讓它跟利潤表對不上嗎？

趙英老師 解答

2019-06-05 13:43

你可以在利潤表中表以前年度損益調整項目添加進去。

趙英老師 解答

2019-06-05 13:43

這樣就對金額就上了。

甜甜 追問

2019-06-05 13:45

意思是每次我將利潤表從金蝶中導出以后，我再手動把這個加進去嗎？

甜甜 追問

2019-06-05 13:46

還有老師這個科目我要添加在哪個位置啊？

趙英老師 解答

2019-06-05 17:22

可以手動加進去再做修改。

趙英老師 解答

2019-06-05 17:23

在損益類科目中添加以前年度損益調整科目。也可以在報表項中添加以前年度損益調整項目，這樣就不用手動改報表了。