匯算清繳前發現費用多記或少記怎么處理？老師可以麻煩

A0會計學堂-費老師????已認證 追問

2019-05-25 10:59

有無所得稅賬務都要處理嗎

A0會計學堂-費老師????已認證 追問

2019-05-25 11:01

如果賬務要處理，多記和少記的會計分錄怎么做？麻煩老師寫下會計分錄

A0會計學堂-費老師????已認證 追問

2019-05-25 11:05

原來多記分錄：借：管理費用-50萬  貸：銀行存款  沖銷后的分錄是不是 借：管理費用-50萬（紅字）戴：以前年度損益調整

A0會計學堂-費老師????已認證 追問

2019-05-25 11:06

借：以前年度損益調整  貸：本年利潤 /利潤分配 
是這樣嗎

A0會計學堂-費老師????已認證 追問

2019-05-25 11:30

老師還在嗎

郭老師 解答

2019-05-25 11:38

多記紅沖借以前年度損益調整貸銀行存款
借利潤分配貸以前年度損益調整

A0會計學堂-費老師????已認證 追問

2019-05-25 11:48

可是銀行存款已經付了，再做貸方不是又付了一筆嗎

A0會計學堂-費老師????已認證 追問

2019-05-25 11:53

麻煩老師把多記或者少記的會計分錄寫下，謝謝

郭老師 解答

2019-05-25 14:00

實際沒有發生這么多是嗎
那你銀行存款多支付
借銀存貸以前年度損益調整
借以前年度損益調整貸利潤分配