#提問#老師，公司成立了小規模納稅人，沒有買稅控盤，沒開票，能不能做現金賬啊？

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-05-17 11:20

沒有現金業務，老板注冊公司在做微商，我上個季度是，零申報，我給老板講，不能零申報，稅務局要知道不行，可是沒稅控盤，這個月得給做點賬進去，

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-05-17 11:20

沒開票，怎么做呢？做點現金賬行不行，

bamboo老師 解答

2019-05-17 11:22

如果有收入 應該做賬 可以做無票收入

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-05-17 11:25

他有，他在做電商，線上賣貨，我問老板，你得做賬呀，不能每次都零申報，要不就注銷了，他說他不行，讓他去買稅控盤，他說就賣個貨，開給誰，他也不開票，怎么做無票收入？

bamboo老師 解答

2019-05-17 11:27

借：庫存現金
貸：主營業務收入
應交稅費——應交增值稅
季度銷售額不超過30萬 免增值稅

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-05-17 11:28

哦，我也這么想的，就是不確定，

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-05-17 11:29

沒發票，原始憑證，我貼個出庫單，和入庫單，行不行？

bamboo老師 解答

2019-05-17 11:30

入庫單的話 應該有發票的
無票的收入可以沒有發票

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-05-17 11:31

哦，沒有發票，我就什么也不用貼了么？

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-05-17 11:32

就做個憑證就行是吧？

bamboo老師 解答

2019-05-17 11:33

入庫單跟出庫單應該做
如果入庫單沒有發票 成本不能所得稅前扣除 做了收入有利潤 要交企業所得稅

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-05-17 11:36

給他做了點，一個月不超過10萬，季度不超過30萬，企業所得稅，交了500多塊錢，為了不防止零申報，就這么報了，增值稅可以免，企業所得稅免不了，我就先報了

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-05-17 11:37

現在我才補票據呢，可是沒發票，我不知道，行不行？

bamboo老師 解答

2019-05-17 11:37

沒有發票 查賬征收的企業不行的

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-05-17 11:50

他是查賬征收的公司

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-05-17 11:50

那這么說，必須得開發票么？現在

bamboo老師 解答

2019-05-17 11:51

入庫的話 應該取得進貨發票

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-05-17 11:55

那我得從現在就得開發票是吧

bamboo老師 解答

2019-05-17 11:56

是的 費用類的也要這樣

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-05-17 11:57

那上個季度的1-3月，我們是查賬征收的，沒有開發票，怎么辦，我做的現金收入

bamboo老師 解答

2019-05-17 11:59

您可以后期補發票 然后做賬務調整 或者把發票附到前面成本費用憑證后
現金收入可以沒有發票 開現金收款收據做原始憑證

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-05-17 12:01

哦，他公司有對公戶，一直沒用著，那我現在通知老板買稅盤，開發票是不是賬都得從對公賬戶上走？不能走現金

bamboo老師 解答

2019-05-17 12:29

不好意思讓您久等了 剛吃飯去了
開發票可以走現金 也可以走銀行存款