老師我們是小規模納稅人，季度申報，企業所得稅不征稅收入那怎么填？

周夢 追問

2019-04-12 10:05

哦哦好的

周夢 追問

2019-04-12 10:05

謝謝

答疑郭老師 解答

2019-04-12 10:07

不用客氣的，

周夢 追問

2019-04-12 14:51

老師你好，我在第一季度計提的城建稅是112.44元，利潤表上也是，今天去報完稅城建稅是減半征收的，我想問下我這個報表申報了問題大不

周夢 追問

2019-04-12 14:54

實際繳納了56.22元，我4月份是不是借應交稅費～城建稅  112.44貸 營業外收入56.22銀行存款56.22

周夢 追問

2019-04-12 15:03

老師你好，我知道啦，還是按全額計提，謝謝

答疑郭老師 解答

2019-04-12 15:30

可以不用安全額計提的哈，交多少計提多少就可以

周夢 追問

2019-04-12 16:04

那我全額計提的是對的還是錯的

周夢 追問

2019-04-12 16:05

如果錯啦，我的報表就錯啦，我拿的報表申報的企業所得稅是不是也錯啦

答疑郭老師 解答

2019-04-12 16:05

也不錯，你好結轉到營業外收入，你到時候年報找企業納稅總額就不準確了