送心意

張艷老師

職稱注冊會計師,省會計領軍人才,中級會計師,中級經濟師

2019-04-09 11:16

可以入賬,但是需要調整到2018年的帳中,收據入賬的話,做匯算清繳還需要納稅調整的。

如果可以重來 追問

2019-04-09 11:35

怎么做調整呢?

張艷老師 解答

2019-04-09 11:41

舉例,2018年有采購辦公用品未入賬 
借:以前年度損益調整--代替管理費用科目 
        貸:銀行存款等 
借:利潤分配---未分配利潤 
        貸:以前年度損益調整

如果可以重來 追問

2019-04-09 19:05

那我是先做到4月份,然后再調整到18年? 
還是直接做匯算清繳的調整?

張艷老師 解答

2019-04-09 19:25

就是在四月份做上面的分錄,然后匯算清繳直接取數就可以了。

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相關問題討論
可以入賬,但是需要調整到2018年的帳中,收據入賬的話,做匯算清繳還需要納稅調整的。
2019-04-09 11:16:39
你好,銷售的收據是可以作為收入的
2017-04-12 15:33:48
同學,你好 跨年發票不建議入賬
2023-09-11 14:13:17
進入首頁后,在菜單欄找到報稅處理。然后在下面的功能中找打狀態查詢進入金稅盤狀態查詢之后,點擊第二個增值稅專用發票及普通發票然后在顯示的金稅盤資料中,在中間的位置有一個鎖死日期,看一下是否是下個月的日期
2020-06-27 16:35:38
你好,如果是之前遺漏入賬,是可以補做入賬處理的?
2022-03-29 13:49:28
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