客戶準備用匯票付款給司，但是司不接受。同意雙方各承擔3個點的貼現利息,這個貼現利息對方要從對公帳戶直接扣款，那開票與收款金額就會不一致,司要求下月開票時少開這部分，而對方的回答是：，那貼現這部分利息是現金付款給對方合適還是對公扣款做帳做平，如果是用對公做帳做平，該如何做？是否需要對方寫一個說明。

稻田守望者 追問

2019-03-28 09:43

這三個點的貼息利息是我們商量好，我是承擔的，現在的意思是對方不同意我們少開票，要求我們自己把帳做平。上面的截圖就是他們給出的理由。我想請教老師這個怎么做平？

樸老師 解答

2019-03-28 09:56

這個意思就是你可以把這個利息從應收款轉到營業外支出去，或者做成銷售費用，匯算清繳調增

稻田守望者 追問

2019-03-28 09:57

嗯，那請教老師，我做哪一種做法簡單，對方需要提供給我什么憑證？

樸老師 解答

2019-03-28 09:59

這個不用憑證，你按我說的這樣做就可以了，一般收到這個匯票付的貼現利息是計入財務費用的

樸老師 解答

2019-03-28 09:59

借：銀行存款（實際收到的款項） 
借：財務費用（差額） 
貸：應收票據（票面金額）

稻田守望者 追問

2019-03-28 10:03

麻煩老師給下會計分錄，多謝！那后續的話是不是我是通過現金支付貼現利息比較好做帳

樸老師 解答

2019-03-28 10:13

分錄這不是給你了嗎？

稻田守望者 追問

2019-03-28 10:15

嗯，分錄在我發出信息后收到了的！后續支付貼現利息怎么付比較好做賬？

樸老師 解答

2019-03-28 10:25

貼現的那塊你做成財務費用就可以了