單位是銷售瓷磚的，但是客戶有需求需要把成品瓷磚送到加工廠重新切割一下，然后直接送到客戶家里鋪上，是月結加工費的，能給做個完整的分錄嗎

風云 追問

2019-03-25 14:18

就是我能這樣做嗎借其他業務成本貸應付

風云 追問

2019-03-25 14:19

還有客戶分好幾次付款沒有區分加工和不加工我怎樣才能知道這是付的加工費呢

樸老師 解答

2019-03-25 14:21

你這個加工費是多少你應該知道的

風云 追問

2019-03-25 14:22

有加工單

風云 追問

2019-03-25 14:22

就是我能這樣做嗎借其他業務成本貸應付

風云 追問

2019-03-25 14:24

那我這個其他業務成本要結轉本年利潤時咋結轉借貸都有金額

樸老師 解答

2019-03-25 14:47

該筆業務是兼營行為：銷售瓷磚分錄如下： 借：現金（銀行存款或者應收賬款）貸：主營業務收入  應交稅費-應交增值稅-銷項稅   結轉成本：借：主營業務成本  貸：庫存商品 
 
收加工費：借： 借：現金（銀行存款或者應收賬款）貸：其他業務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅 
 
月結加工費： 結轉成本：借：其他業務成本  貸：應付賬款（現金或銀行存款）