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送心意

老劉

職稱： ,高級會計師,中級會計師

2019-03-03 14:20

先掛在其他應付款賬戶上就行

子木 追問

2019-03-03 15:18

老師，分錄咋寫呢？

子木 追問

2019-03-03 15:41

借開發成本-社保（單位部分）、工資 
    其它應付款-社保（個人部分） 
貸應付職工薪酬-社保（全部）、工資

子木 追問

2019-03-03 15:41

對嗎？

老劉 解答

2019-03-03 16:38

應該是借管理費用

子木 追問

2019-03-03 16:51

謝謝老師

老劉 解答

2019-03-03 16:57

祝周末愉快，請及時對我的答復做評價，謝謝！

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相關問題討論
先掛在其他應付款賬戶上就行
2019-03-03 14:20:32
你好，實際他就是沒有工資嘛，那個人負擔的社保你們單位承擔還是他自己。
2023-05-21 09:02:55
你好，提前扣除的先做到其他應付款，次月實際扣款的時候沖銷
2024-06-06 14:46:09
補交社保 借：應付職工薪酬——各項社保（企業部分） ? ? ? 其他應付款—社保（個人部分） 貸：庫存現金/銀行存款 補計提公司部分社保 借：管理費用-社保費-各項社保 貸：應付職工薪酬——各項社保（企業部分） 以后發放工資時補扣社保?? 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應付款—各項社保（個人部分） ? ? ?銀行存款
2025-11-24 11:23:51
同學，你好，不用調，按照以往正常的會計分錄做，因為社保只是暫時沒有扣款，之后是會扣繳的。權責發生制要求的是屬于當期的費用就當期做，不是按照是否扣款 社保銀行沒有扣款，但是社保單應該是有的。 借 費用……社保 貸 其他應付款……社保 工資的社保照常做，只需要等到社保扣款的時候做一筆沖回分錄 借 其他應付款……社保 貸 銀行存款
2022-04-07 12:00:38
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