小規模，代理記賬公司將去年股東交的注冊資金全部做成了其他應付款。這樣做是正確的嗎，他們為什么要這么做？

木子 追問

2019-02-19 10:38

實際是投資款，那現在要怎么處理呢？

meizi老師 解答

2019-02-19 10:43

你好 那你就把借款轉投資款 借方其他應付款貸方實收資本  需要通過股東決議大會 其他股東同意 然后去修改章程等資料   或者你把借款分錄紅沖了  然后做正確的投資款分錄

木子 追問

2019-02-19 10:47

后面那個是不是簡單點。分錄紅沖怎么沖？去年有四筆。做正確的投資款分錄后會對去年的賬有影響嗎

meizi老師 解答

2019-02-19 10:50

你好  不涉及損益 你直接做分錄不變 金額負數沖即可

木子 追問

2019-02-19 10:59

紅沖就是借銀行存款-1萬貸其他應付款- 1萬 正確的分錄借銀行存款1萬，貸實收資本1萬。做四次這樣的分錄還是做一次總的就好？是這樣嗎？

meizi老師 解答

2019-02-19 11:03

你好 是的  分開來做  因為你的明細是不同的股東的話  是的 就這樣操作  后面要設具體股東明細

木子 追問

2019-02-19 11:08

做成實收資本后要交些什么稅嗎？如果放在那里不管他（繼續掛在其他應付款）會有什么影響？

meizi老師 解答

2019-02-19 11:18

你好 投資款要交印花稅  這個算借款 你們到時要還給股東的 而且你們章程應該約定有投資款的交款期限