如果1月份員工借款60萬付大廳需要付的稅金借：其他應收款56萬貸：銀行存款56萬1月31日未報銷，那我等他報銷的時候再寫憑證？還是先可以直接寫？借:增值稅50萬城建稅3.5教育1.5地方教育0.5萬那還多余的1萬就掛著？

變參變量變焦變形金剛 追問

2019-01-31 18:26

我以上分錄對嗎

三寶老師 解答

2019-01-31 18:36

借增值稅-已交稅金  50萬 
借稅金及附加-城建 3.5 
借稅金及附加-教育費附加 2 
貸銀行存款   55.5

變參變量變焦變形金剛 追問

2019-01-31 18:37

但是我同事先借公司款，然后通過現金在柜面上繳納的55.5萬，這個貸方是銀行存款嗎？為啥不是其他應收款

變參變量變焦變形金剛 追問

2019-01-31 18:38

如果1月份員工借款60萬付大廳需要付的稅金 
借：其他應收款-56萬 
貸：銀行存款56萬 
1月31日未報銷，那我等他報銷的時候再寫憑證？還是先可以直接寫？ 
借:增值稅50萬 
城建稅3.5 
教育1.5 
地方教育0.5萬 
貸：其他應收款-同事55.5 
那還多余的0.5萬就掛著？

三寶老師 解答

2019-01-31 18:40

我疏忽了，不是通過銀行存款，通過其他應收款