建筑業去外地預繳稅的時候的分錄，哪些有問題？增值稅，所得稅，附加稅哪些需要計提？

，。？！ 追問

2019-01-31 12:47

月初預繳過增值稅，附加稅，所得稅，而且月末進項大于銷項，成本大于收入時我該怎么結轉？具體分錄怎么做？請老師指教

蔣飛老師 解答

2019-01-31 13:06

月末進項大于銷項，不用交稅了（留抵） 
借：應交稅費-未交增值稅 
貸：應交稅費-應交增值稅（轉出多交增值稅）

，。？！ 追問

2019-01-31 13:09

那跟外地預繳時計提有關嗎？還需要計提嗎？

蔣飛老師 解答

2019-01-31 13:11

你好！ 
月底就不用計提了

，。？！ 追問

2019-01-31 13:18

好的謝謝

蔣飛老師 解答

2019-01-31 13:25

您好，不客氣，祝您學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。