小規模納稅人，2018年收到專票，已經入賬 ，現在2019年，他們要收回發票，紅沖。然后重新開具發票給我們。現在我需要調賬嗎？還是直接把重開的發票附在2018年的憑證后面嗎？

刺激戰場 追問

2019-01-24 16:25

水，住宿酒店成本來核算

徐阿富老師 解答

2019-01-24 16:28

你好，要先·沖紅再做一筆藍字

刺激戰場 追問

2019-01-24 16:37

我從來沒有這樣弄過，不會呢

徐阿富老師 解答

2019-01-24 16:39

原來的分錄怎么的？你查下，我告訴你接下去怎么做

刺激戰場 追問

2019-01-24 17:06

2018年11月支付貨款時 
借:應付賬款××公司 
貸:銀行存款 
2018年12月收到發票后: 
借:主營業務成本－客耗品 
  貸:應付賬款××公司 
是這樣做的分錄 
 
 
貸:

徐阿富老師 解答

2019-01-24 17:08

你好，那就憑紅字發票借:主營業務成本－客耗品（紅字）    貸:應付賬款××公司（紅字），然后根據發票再做借:主營業務成本－客耗品    貸:應付賬款××公司

刺激戰場 追問

2019-01-25 09:35

在今年一月份做分錄是嗎？

徐阿富老師 解答

2019-01-25 09:40

你好，是的，1月份做就可以，因為剛好紅字和藍字金額相等，不涉及成本費用的增減。

刺激戰場 追問

2019-01-25 15:31

那屬于去年要開沒有開具的發票，18年每月支付了，今年才開票。可以一次性開完去年所有的嗎？還是分月開去年的？

徐阿富老師 解答

2019-01-25 15:43

你好，可以一次性開來的