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鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2019-01-22 15:06

你好，是第一季度少計提了稅款嗎？

916422496 追問

2019-01-22 15:06

應該是吧，以前的會計做的。

鄒老師 解答

2019-01-22 15:07

你好，補計提少計提的稅費就是了 
借；稅金及附加         貸；應交稅費——附加稅

916422496 追問

2019-01-22 15:07

12月也是這種情況，還有其他月份，差一分錢。

鄒老師 解答

2019-01-22 15:08

你好，同樣的情況就補計提就是了

916422496 追問

2019-01-22 15:10

謝謝老師。少計提，會不會是增值稅也少計提了呀？

鄒老師 解答

2019-01-22 15:10

你好，這個就需要看你增值稅結轉分錄金額是否有錯誤了

916422496 追問

2019-01-22 15:41

1月補提去年城建及附加的，是不是還得通過以前年度損益呀？

鄒老師 解答

2019-01-22 15:43

你好，如果跨年，就需要通過 以前年度損益調整科目核算的

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相關問題討論
你好，是第一季度少計提了稅款嗎？
2019-01-22 15:06:23
您好 請問大概多少金額
2022-05-18 18:03:18
城建稅，教育費附加的話 是在增值稅和消費稅的基礎上 計算的哦 委托加工的話 受托方 是在收取加工費的基礎上 計算增值稅 從而計算受托方的城建稅等的哦 委托方的話 如果是要交消費稅的東西 是在被代收代繳消費稅的基礎上 計算城建稅等的
2020-06-13 19:50:42
如果你11月份的帳還沒有結的話，直接修改，如果你11月帳已經結了，就在12月補充登記這筆分錄
2015-12-17 13:16:07
借稅金及附加0.02 貸應交稅費-城建0.01 -地方0.01
2024-05-27 15:55:55
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