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鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2019-01-07 10:39

你好，是之前減免，后面不符合減免條件需要納稅的意思嗎？

§錦§ 追問

2019-01-07 10:40

是

鄒老師 解答

2019-01-07 10:47

你好，那需要做這個調整分錄 
借；營業外收入  貸；應交稅費——應交增值稅

§錦§ 追問

2019-01-07 10:53

旅行社差額納稅前2個季度沒填附表就沒交稅，后面補填附表后主表自動出現交稅金

鄒老師 解答

2019-01-07 11:03

你好，針對這個還有什么疑問嗎

§錦§ 追問

2019-01-07 11:17

針對補交的增值稅要計提

鄒老師 解答

2019-01-07 11:26

你好，補交的增值稅是通過做收入分錄來體現增值稅的

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相關問題討論
你好，是之前減免，后面不符合減免條件需要納稅的意思嗎？
2019-01-07 10:39:06
你好，做的這筆增值稅的涉及損益科目嗎
2022-01-08 15:38:06
減免的附加稅可以不用計提，如果你計提的話，轉了營業外收入不需要交。
2022-02-18 09:49:57
你好，不需要轉，直接按實際需要交的金額轉到未交增值稅科目里
2018-04-03 11:03:37
你好，是小規模 納稅人收入符合條件而減免的增值稅嗎？?
2022-01-11 22:05:41
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