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王雁鳴老師

職稱： 中級會計師

2018-12-24 21:15

您好，是的，都是不含稅的，需要預繳增值稅，一般計稅的，按預收款扣除增值稅的2%，簡易計稅的，按預收款扣除增值稅的3%，增值稅附加稅按增值稅的12%，企業所得稅，按扣除增值稅的0.2%，水利基金，按扣除增值稅的0.01%。

???????? 追問

2018-12-24 21:21

印花稅呢

王雁鳴老師 解答

2018-12-24 21:22

您好，印花稅一般情況下，是在單位所在地繳納的。

???????? 追問

2018-12-24 21:42

是不含增值稅的金額乘稅率嗎

王雁鳴老師 解答

2018-12-24 21:56

您好，是的，不含增值稅的金額乘稅率。

???????? 追問

2018-12-25 20:19

老師我想看截止到11月份的稅負，是不是看12月份的申報表上的應納稅合計除以不含稅銷售額合計，這個12月申報表的應納稅合計和不含稅銷售額所屬期都是1到11月份的

王雁鳴老師 解答

2018-12-25 20:22

您好，是的，您理解很正確。

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您好，是的，都是不含稅的，需要預繳增值稅，一般計稅的，按預收款扣除增值稅的2%，簡易計稅的，按預收款扣除增值稅的3%，增值稅附加稅按增值稅的12%，企業所得稅，按扣除增值稅的0.2%，水利基金，按扣除增值稅的0.01%。
2018-12-24 21:15:54
你好，如果你在工程所在地預交了千分之四的個人所得稅，那么你就不用在當地稅務系統申報了，不管是小規模還是一般，但是在機構所在地只要發了工資的管理人員均需要申報個人所得稅。
2020-11-17 15:18:36
企業所得稅應照“企業所得稅比例標準”征收，即按取得的利潤額和稅率進行計算，具體稅率如下： 1、企業所得稅稅率：營業收入低于200萬元的，稅率為10%； 2、企業所得稅稅率：營業收入高于200萬元低于500萬元的，稅率為15%； 3、企業所得稅稅率：營業收入高于500萬元低于2000萬元的，稅率為20%； 4、企業所得稅稅率：營業收入高于2000萬元的，稅率為25%。 因此，您公司的企業所得稅應按2.5%稅率計算。如果預繳要求的稅金超過2.5%，可以申請退稅，退稅的具體申請程序請咨詢當地稅務機關。
2023-03-01 13:24:57
對的，學員你理解得很準確。外管證開的地址應該與發票上面的備注欄一致，這樣可以保證信息的一致性，避免產生不必要的誤解。至于金額，也應該與發票上的金額一致。關于稅率，你說的也沒錯，增值稅按2%預交，企業所得稅按千分之二來交，這是按照國家稅務總局的規定來執行的。
2023-07-20 16:48:34
你好，你說的是掛靠的收的吧，還是異地預繳的？印花稅沒有千分之二。水利建設是掛靠的收的吧
2020-06-23 17:21:54
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