9月份當時工資表主辦沒有做出來讓隨便計提了點數字，這幾天9月份工資表做出來了按工資表發的，可是9月份的賬早結了，現在發出去的工資該怎么記賬呢？？

111 追問

2018-11-27 15:52

分錄應該怎么做呢？

宋生老師 解答

2018-11-27 16:03

您好！你計提的時候怎么做的分錄呢

111 追問

2018-11-27 16:06

計提：借：生產成本-直接人工   貸：應付職工薪酬 -職工工資

宋生老師 解答

2018-11-27 16:13

您好！那你紅字沖減這個分錄。然后繼續做這個分錄，只是金額變一下

111 追問

2018-11-27 16:18

那9月份計提了這筆分錄，本月11月份發了9月份的工資，紅字沖減這個分錄之后，還是需要重新計提做這個分錄，然后再做借應付職工薪酬，貸銀行存款嗎

宋生老師 解答

2018-11-27 16:24

您好！你支付的時候是按計提的支付的還是按后來的數據支付的

111 追問

2018-11-27 16:29

前期9月份計提的是暫估的工資，11月按照實際應發9月份的工資支付的

宋生老師 解答

2018-11-27 16:30

您好！那你沖減后，按正確的重新計提就可以了。

111 追問

2018-11-27 16:34

重新計提的話是借生產成本--正確金額   貸應付職工薪酬--正確金額。由于有付款，那是不是還得做，借應付職工薪酬-正確金額  貸銀行存款  是嗎

宋生老師 解答

2018-11-27 16:35

你你好！你不是已經付過了嗎？如果付的時候沒有做，就補做這個分錄。