送心意

肖老師

職稱中級會計師

2018-11-16 16:22

1,預繳所得稅匯算清繳時可以抵減,2,借:應交稅費---應交增值稅(已交稅額) 
~城建稅  
~教育費附加  
~地方教育費附加 
貸:銀行存款 
3,預繳不要結轉,計算時直接減少應交稅額。

追問

2018-11-17 08:58

就是申報時在表上體現應交多少,預交了多少,賬上不用算出實際應交的數額是嗎?

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相關問題討論
1.可以抵扣你其他項目的增值稅(但是簡易征收不允許抵扣) 2.預繳時分錄:借: 應交稅費-相關稅金 貸:庫存現金
2018-09-28 08:49:39
借、應交稅費、預交增值稅、附加稅、企業所得稅、 貸、銀行存款
2024-10-16 21:51:03
您好 建筑如何做異地項目稅款預交? 請問您外經證辦理了么? 異地項目預交增值稅和所如何做賬務處理? 借:應交稅費-預繳增值稅 借:應交稅費-企業所得稅 貸:其他應付款 異地項目預交的增值稅是否可以抵扣注冊地應交的增值稅? 可以抵扣 異地項目預交的增值稅在納稅申報表附表幾反應? 附表四跟主表28欄 分次預繳
2024-05-30 14:25:49
你好; 借應交稅費-預繳增值稅; 應交稅費- 應交城建稅- 教育費附加- 地方教育費附加- 企業所得稅? 貸銀行存款? ;? 計提:借所得稅費用? ; 稅金及附加 貸?交稅費- 應交城建稅- 教育費附加- 地方教育費附加- 企業所得稅?
2023-08-17 09:54:26
您好 請問您企業所得稅填了預繳申報表嗎
2022-11-12 20:17:18
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