電梯行業我們是小規模納稅人能否去門前代開專用發票，代開的專用發票是幾個點的

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2018-11-16 09:41

老師終于等到你回答我了。老師請問我去代開3個點專用發票要帶什么資料去？這個有沒有限額呢？就是一年內不能代開多少限額呢

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2018-11-16 09:42

老師還有個問題這個去門前代開的增值稅專用發票，用不用拿些進項來抵扣呢？進項發票

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 09:50

您好，需要帶營業執照，合同，銀行卡或者扣款賬號，經辦人身份證，對方要發票單位信息或者一般納稅人證明。也可以網上申請代開發票的。這個有限額的，一年內或者連續12個月，不能超過500萬元。

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2018-11-16 10:44

老師銷售電梯是可以到門前代開是嗎？如果電梯配件呢，能否到門前代開專票呢？

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 10:44

您好，門前是什么意思，是到稅務局代開窗口嗎？

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2018-11-16 10:47

是的

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2018-11-16 10:48

老師還有一個問題我上面說的我代開了以后，要不要像一般納稅人一樣拿進項過來抵扣呢？你所說的500萬的意思是不是自己開具的普通發票?代開的專票發票金額總共連續不能超過500萬？

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 11:02

您好，可以的，小規模納稅人，銷售電梯，電梯配件，都能到門前代開專票。

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2018-11-16 11:18

還有上面那個問題呢老師

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 11:26

您好，代開以后，不能抵扣增值稅的。不能像一般納稅人一樣拿進項來抵扣增值稅的。是的，我所說的500萬的意思，是自己開具的普通發票?代開的專票發票金額總共連續不能超過500萬元。

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2018-11-16 16:05

老師不能抵扣那我是不是交增值稅交三個點？

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2018-11-16 16:06

老師，一般納稅人銷售電梯、多少點呢？是16稅率嗎？這樣的情況，又有銷售電梯,又有銷售電梯配件，還有電梯維護保養維修，哪種比較劃算呢？小規模還是一般納稅人劃算？在合理避稅的情況下。

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 17:15

您好，是的，不能抵扣，要交增值稅交三個點。一般納稅人銷售電梯16%的增值稅。電梯保養一般納稅人增值稅率是6%，維修增值稅率是16%，應該是一般納稅人合算一些的。

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2018-11-16 17:16

老師另外一個老師怎么說維修6%呢？

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 17:17

您好，保養是6%，維修是16%，保養是不管配件的，維修是管配件的，所以保養是服務6%，維修是勞務16%。

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2018-11-16 17:18

還是你厲害老師厲害

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2018-11-16 17:20

老師維修不是屬于提供勞務嗎？10%嗎

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 17:26

您好，哈哈，不是厲害，只是經歷的多點而已。

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 19:06

您好，動產維修是提供勞務，一般納稅人增值稅率是16%。

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 19:10

您好，如果電梯屬于不動產，維修屬于提供勞務，一般納稅人增值稅率就是10%了。但總起來說，維修電梯帶配件應該是動產維修，一般納稅人增值稅率是16%。

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2018-11-16 20:36

老師那電梯是不動產還是動產呢？建筑安裝就是10%吧。

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2018-11-16 20:37

我就覺得你厲害，希望每個問題你都可以回答我，最好能用你的經驗在學堂給我們講課就最好了，

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 20:38

您好，按我的理解，電梯屬于動產。建筑安裝，一般納稅人增值稅率就是10%的。

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2018-11-16 20:44

老師，因為我是小規模納稅人，幫人家安裝電梯能不能去門前代開呢？

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 20:47

您好，謝謝您的夸獎，其實其他老師也很厲害的，我不會上課堂講的，我嘴比較笨，小規模納稅人，幫人家安裝電梯能去門前代開的。

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2018-11-16 20:50

老師安裝去門前代開要帶什么去？稅率多少？帶什么資料呢？

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 20:52

您好，去代開，需要帶營業執照，合同，銀行卡或者扣款賬號，經辦人身份證，對方要發票單位信息或者一般納稅人證明。

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 20:53

您好，代開的增值稅率是3%。

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2018-11-16 22:50

安裝的增值稅稅率代開的是3%嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-11-16 22:56

您好，是的，安裝的增值稅稅率代開的是3%。

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2018-11-17 10:57

老師你哪里人？

王雁鳴老師 解答

2018-11-17 11:25

您好，我老家是河北故城，現在工作地點是廣東深圳。