老師，以下分錄麻煩幫我看一下有沒有問題？

莊老師 解答

2018-11-02 16:12

你好，上面說錯了，庫存現金調增是什么原因

莊老師 解答

2018-11-02 16:13

你好，是以前年度重復做賬

?Elena? 追問

2018-11-02 16:15

是的。重復記賬了，所以要紅沖去年的分錄，我的分錄正確嗎

莊老師 解答

2018-11-02 16:23

你好，要不要考慮所得稅

莊老師 解答

2018-11-02 16:23

你好，金額小，可以不考慮

?Elena? 追問

2018-11-02 16:26

老師，全年的利潤是負數，所以沒有所得稅，是不是就不用調整分錄了呢

莊老師 解答

2018-11-02 16:30

你好，那不用調整

?Elena? 追問

2018-11-02 16:33

老師，幫忙看一下我的工資表里除了個稅，公積金，社保，還有一個基金和其他2筆代替員工扣除的費用，這個基金費和其他費應該怎么記賬呢？

莊老師 解答

2018-11-02 16:42

發工資代扣，借應付職工薪酬一工資，貸其他應付款一基金180，其他應付款一其他597.68

莊老師 解答

2018-11-02 16:42

清楚了嗎？給個五星

?Elena? 追問

2018-11-02 16:44

老師，那計提工資時用哪個數字呢

莊老師 解答

2018-11-02 17:00

你好，都是管理人員，借管理費用一工資55004.29，貸應付職工薪酬一工資55004.29

?Elena? 追問

2018-11-02 17:10

老師，有一個問題我沒弄明白，那個基金費公司從我們工資中扣了，而這個基金會是由集團自己成立的，，如果我這樣記賬，借應付職工薪酬一工資，貸其他應付款一基金180，那么后期怎么沖掉這個其他應付款呢？

莊老師 解答

2018-11-02 17:12

付款時，借其他應付款180，貸銀行存款180

莊老師 解答

2018-11-02 17:16

上面發工資代扣，借應付職工薪酬一工資55004.29，貸銀行存款48853.33，其他應付款一社保費3278.66，其他應付款一個人公積金1879，其他應付款一基金，…

?Elena? 追問

2018-11-02 17:23

老師，您可能沒明白我的意思，我的分錄上，基金費公司沒有付款過，在員工工資里扣除，但是公司銀行賬戶并沒有支付過這筆款呀

莊老師 解答

2018-11-02 17:24

你好，你的意思是以后不扣了

莊老師 解答

2018-11-02 17:25

你好，以后不用付款，轉入到營業外收入