我們公司是一個跨境電商，就是給別人提供的一個平臺，平時的業務就是一些稅金和倉儲費，這些都是代收代繳的，就沒得營業成本。但是利潤表上面的營業成本一直是空的，這樣子一直做賬下去可以？該怎么做賬比較好呢？

???????? 追問

2018-10-29 15:19

那該怎么做賬呢？老師，比如人員工資，我每一個月都是正常做的，那做成本該怎么做呢？老師

徐璐老師 解答

2018-10-29 15:23

你人員的工資，借主營業務成本  貸應付職工薪酬-工資

???????? 追問

2018-10-29 15:25

那工資和社保還需要計提？

???????? 追問

2018-10-29 15:26

直接做借：主營業務成本 貸：應付工資？

徐璐老師 解答

2018-10-29 15:27

需要呀，我給你的就是計提分錄，其實跟平時的計提分錄是一樣的，只是將管理費用換成主營業務成本。

???????? 追問

2018-10-29 15:28

呃，懂啦，那老師，我前面做的已經報稅了，還需要改？那就那樣？

徐璐老師 解答

2018-10-29 15:30

你最好在這個月進行調賬，讓你的收入和成本進行配比。

???????? 追問

2018-10-29 15:31

那平臺費怎么做賬呃？收到錢后就是借：銀行存款 貸：主營業務成本-p平臺費？

徐璐老師 解答

2018-10-29 15:33

成本是在借方，如果平臺費是對方支付的，那么你的支出走成本，你收的入收入，不是沖減主營業務成本。

???????? 追問

2018-10-29 15:37

好的，老師，我之前做的賬還需要改？尷尬，之前做賬都是正常做的，沒有進成本

徐璐老師 解答

2018-10-29 15:40

對呀，分錄之前寫給你了，借主營業務成成本-工資/社保/公積金   貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金

???????? 追問

2018-10-29 15:42

嗯嗯，我是說之前我做賬的需要改？就是10月以前的賬需要改？

徐璐老師 解答

2018-10-29 15:43

是的，需要進行調賬的，這樣你的成本數和你的收入數才能進行匹配，不然你就只有收入，費用，成本這一塊是不對的。

???????? 追問

2018-10-29 15:44

好的，謝謝老師

徐璐老師 解答

2018-10-29 15:51

不客氣的，祝同學工作順利。