我開的公司在上海、去外地承包了一點活、外地那邊要我開外經證、己開了交稅了、我上海的稅務局是用發票去進項發票去抵加的、上海這邊還需要再去交稅嗎？我們建筑的需要交11個點的、我的材料發票是16個點的、等于我100萬的發票可以抵扣160萬元？

牛老師 解答

2018-10-27 11:23

建安發票現在稅率是10%，建議你看下，你公司開出去建安發票中的銷項稅額然后減掉預繳的增值稅額再減掉材料費發票中的進項稅額，差額大于零表示還需要補交稅款，小于零表示后期向業主開票還可以繼續抵扣。

馨曦 追問

2018-10-27 11:31

為什么是116萬抵扣16萬呢？

馨曦 追問

2018-10-27 11:36

老師麻煩解答的 詳細一點，謝謝啦

牛老師 解答

2018-10-27 13:33

因為材料增值稅稅率16%，計算可抵扣的增值稅的方式是=發票金額/(1+16%)×16%。

牛老師 解答

2018-10-27 13:35

發票是含稅價，你看發票票面上會顯示發票的不含稅金額和稅金。發票上顯示的稅金就是可以抵扣的稅金。