公司面臨注銷了，有很多應收應付，固定資產類的怎么處理呢？

鄒老師 解答

2018-08-24 08:33

你好，應收需要收回，應付需要支付，固定資產需要按報廢或變賣處理，變賣就需要開具發票的

時光機 追問

2018-08-24 09:09

因為領導計劃短期內注銷，應收短期內收不回，應付也沒錢付，咋處埋呢？注銷需要找中介出具清算報告嗎？

鄒老師 解答

2018-08-24 09:10

你好，應收，應付是必須清零，否則無法注銷的  
需要找事務所出具清算報告的

時光機 追問

2018-08-24 09:12

意思是事務所也會要求清零才能出具報告嗎？

鄒老師 解答

2018-08-24 09:13

你好，是的，沒有清零事務所或要求企業做分錄清零，才給出具清算報告的

時光機 追問

2018-08-24 09:13

實收資本怎么處理？應交稅費有的幾百萬的留底怎辦？

鄒老師 解答

2018-08-24 09:14

你好，實收資本的不需要清零 
留底的增值稅需要轉為營業外支出

時光機 追問

2018-08-24 09:15

固定資產也要清零對吧

時光機 追問

2018-08-24 09:17

可這樣理解嗎？所有資產中的往來賬和負債的往都要清零嗎？

時光機 追問

2018-08-24 09:17

可這樣理解嗎？所有資產中的往來賬和負債的往來都要清零嗎？

鄒老師 解答

2018-08-24 09:17

你好，是的 
賬面只能貨幣資金，所有者權益有余額，其他科目不能有余額的

時光機 追問

2018-08-24 09:19

應收收不回全做營業外支出，應付沒錢給全部做營業外收入可以嗎？

鄒老師 解答

2018-08-24 09:21

你好，應收收不回做壞賬處理的 
應付沒有支付計入營業外收入

時光機 追問

2018-08-24 09:22

老師你好，應收收不回做壞賬處理的 
應付沒有支付計入營業外收入，分錄怎么做呢？

鄒老師 解答

2018-08-24 09:24

你好   
借；資產減值損失  貸；壞賬準備 
借；壞賬準備    貸；應收賬款 
借；應付賬款   貸營業外收入

時光機 追問

2018-08-24 09:30

如果是其他應收款是這樣嗎：借：資產減值損失，貸：其他應收款壞賬準備，借：其他應收款壞賬準備，貸：其他應收賬款？？

鄒老師 解答

2018-08-24 09:35

你好，借；資產減值損失   貸；壞賬準備 
借；壞賬準備 貸；其他應收款 
是這樣處理

時光機 追問

2018-08-24 09:39

那壞帳準備就包括應收和其他應收的壞帳準備了，容易搞混，設置應收賬款壞賬準備和其他應收款壞帳準備可以嗎？？

鄒老師 解答

2018-08-24 09:46

你好，是的，不需要這樣設置

時光機 追問

2018-08-27 07:14

鄒老早上好，請問固定資產需要報廢是怎做分錄？

鄒老師 解答

2018-08-27 07:50

你好 
借；固定資產清理  累計折舊   貸；固定資產 
借；營業外支出    貸；固定資產清理