公司要辦注銷要填企業清算所得稅申報表，公司沒有往來業務，只有在國稅登記的投額300萬。所以清算表上必須有數。該怎么填

時有時無的在乎 追問

2018-07-18 16:56

那個資產處理損益明細表填哪，負債清償損益明細表，剩余財產計算和非分配明細表分別怎么填

李子老師 解答

2018-07-18 17:03

資產處置損益”：填報納稅人全部資產按可變現價值或交易價格扣除其計稅基礎后確認的資產處置所得或損失金額。本行通過附表一《資產處置損益明細表》計算填報。 
“負債清償損益”：填報納稅人全部負債按計稅基礎減除其清償金額后確認的負債清償所得或損失金額。本行通過附表二《負債清償損益明細表》計算填報。 
“清算費用”：填報納稅人清算過程中發生的與清算業務有關的費用支出，包括清算組組成人員的報酬，清算財產的管理、變賣及分配所需的評估費、咨詢費等費用，清算過程中支付的訴訟費用、仲裁費用及公告費用，以及為維護債權人和股東的合法權益支付的其他費用。 
 
“清算稅金及附加”：填報納稅人清算過程中發生的除企業所得稅和允許抵扣的增值稅以外的各項稅金及其附加。 
 
“其他所得或支出”：填報納稅人清算過程中取得的其他所得或發生的其他支出。其中，其他支出以“-”號（負數）填列。 
清算所得”：填報納稅人全部資產按可變現價值或交易價格減除其計稅基礎、清算費用、相關稅費，加上債務清償損益等后的余額。 
 
“免稅收入”：填報納稅人清算過程中取得的按稅收規定免稅收入。 
不征稅收入”：填報納稅人清算過程中取得的按稅收規定不征稅收入。 
 
其他免稅所得”：填報納稅人清算過程中取得的按稅收規定免稅的所得。 
 
彌補以前年度虧損”：填報納稅人按稅收規定可在稅前彌補的以前納稅年度尚未彌補的虧損額。 
 
“應納稅所得額”：金額等于本表第6-7-8-9-10行。本行按照上述順序計算結果為負數，本行金額填零。

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2018-07-18 17:04

我的情況應該填哪

李子老師 解答

2018-07-18 17:07

300萬的貨幣資金賬上還有嗎？

時有時無的在乎 追問

2018-07-18 17:12

沒有

李子老師 解答

2018-07-18 17:14

沒有收到投資300萬嗎？？？

時有時無的在乎 追問

2018-07-18 17:15

就是在國稅那么登記的實際沒有怎么辦

時有時無的在乎 追問

2018-07-18 17:15

沒有任何業務

時有時無的在乎 追問

2018-07-18 17:15

注冊之后就沒用過

時有時無的在乎 追問

2018-07-18 17:15

沒有經營過

李子老師 解答

2018-07-18 17:21

全部寫0，祝你學習快樂

時有時無的在乎 追問

2018-07-18 17:22

國稅不允許

李子老師 解答

2018-07-18 17:23

你寫情況說明 ，本來就是沒有。

時有時無的在乎 追問

2018-07-18 17:23

因為那上面登記的投資的300萬

李子老師 解答

2018-07-18 17:24

你就寫情況 說明，說寫錯了，沒有實繳，那是認繳的

時有時無的在乎 追問

2018-07-18 17:24

清算表上必須有數

李子老師 解答

2018-07-18 17:27

稅務局不是不講理？ 沒有任何經營業務，也沒有投資，你們再 和稅務溝通。

時有時無的在乎 追問

2018-07-18 17:28

那登記的投資額怎么解釋

李子老師 解答

2018-07-18 17:29

如實匯報，因為是認繳制，但實收資本沒有到位。