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樸老師

職稱： 會計師

2026-04-22 19:59

一、分錄（，往來自動沖平 + 做實收資本 80 萬）
1、收到 A 公司貨款 300 萬
借：銀行存款 3000000
貸：應收賬款 - A 公司 / 預收賬款 3000000
2、轉給 B 公司貨款 30 萬
借：應付賬款 - B 公司 300000
貸：銀行存款 300000
3、轉給 C 公司貨款 50 萬
借：應付賬款 - C 公司 500000
貸：銀行存款 500000
4、轉給 D 公司貨款 892400
借：應付賬款 - D 公司 892400
貸：銀行存款 892400
5、私戶轉入李某投資款 507600
借：銀行存款 507600
貸：實收資本 - 李某 507600
二、差額補齊做實收資本，湊夠 80 萬
還差：800000 - 507600 = 292400
老板往來結轉做實收資本：
借：其他應付款 - 李某 292400
貸：實收資本 - 李某 292400
三、資金軋差 & 沖平邏輯
300 萬收款 - 30 萬 -50 萬 -89.24 萬 -50.76 萬 = 正好剩余 80 萬
剩余 80 萬掛老板往來，直接結轉做實收資本，全程流水閉環、往來完美沖平
四、最終收尾平賬分錄
借：其他應收款 - 李某 800000
貸：實收資本 - 李某 800000

clh???? 追問

2026-04-22 21:03

老師，第5筆那里是私戶轉給李某507600元。所以老師到這里我不太明白。

樸老師 解答

2026-04-22 21:08

這個不是投資款的嗎？是你們私戶打款給李某？

clh???? 追問

2026-04-22 21:18

老師，不是投資款。是私戶打給李某的。

clh???? 追問

2026-04-22 21:21

所以這507600元和80萬怎么做賬合適我不太明白，還能讓這300萬能平

clh???? 追問

2026-04-22 21:21

前面的4點我都理解了

clh???? 追問

2026-04-22 21:23

李某的投資款是有80萬，但是是從這A公司的這300萬里出的

樸老師 解答

2026-04-22 22:04

私戶打款出去做
借其他應收款貸銀行存款

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相關問題討論
借銀行存款30萬， 貸實收資本丁公司10萬， 資本公積金丁公司20萬
2023-04-22 11:06:47
您好 借應付債券 200000 貸 實收資本 200000
2022-01-29 20:25:49
廝守資本減少轉讓什么意思呀？你是股東退股了嗎？
2022-04-27 20:35:27
你收到實繳的資本才做分錄哈
2022-03-31 10:26:14
借銀行存款貸實收資本，這個是你股東的吧？是章程里面的股東嗎？
2022-01-20 15:52:49
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