老師好，我們公司是一般納稅人，做醫療設備銷售的（營業范圍也有裝修），我們銷售了一套設備給醫院（我們和醫院同一省不同市），然后給醫院的窗口等進行改造裝修（這部分是請外面的個人去改造的，這個人已經在稅務局代開了發票給我們公司）。現在我們建筑服務的發票給醫院。我們公司已經開了外經證，想問下現在要進行預繳的話，我都要預繳哪些稅？

妮子 追問

2026-03-13 14:42

我用特定主體登入的時候，有看到個人所得稅的核定，這個不需要繳納嗎？

樸老師 解答

2026-03-13 14:43

同學你好
核定的要交

妮子 追問

2026-03-13 14:49

這個要怎么繳，在哪里可以繳？因為他不是我們公司的員工，例如：他讓稅務代開給我們的發票是1000（他說他開票的時候已經繳了稅），我們開給醫院的發票是1300。

樸老師 解答

2026-03-13 14:54

你看發票備注欄備注的啥

妮子 追問

2026-03-13 14:56

代開的發票備注欄：個人所得稅經營所得已申報

樸老師 解答

2026-03-13 15:00

那你就不用代扣代繳了

妮子 追問

2026-03-13 15:02

那我這就不用預繳個稅了吧？

樸老師 解答

2026-03-13 15:04

是的
因為他已經交了

妮子 追問

2026-03-13 15:07

還有就是企業所得稅的預繳，因為是我們是一般納稅人所得稅都是按季申報，如果說我2月份開的建筑發票，那我是不是可以2月份就進行預繳？

樸老師 解答

2026-03-13 15:08

同學你好
對的
是這樣

妮子 追問

2026-03-13 15:09

非常感謝老師！老師太棒了

樸老師 解答

2026-03-13 15:13

滿意請給五星好評，謝謝