老師，退付手續費收入怎么做分錄，小規模企業

靜～sophia 追問

2026-03-09 15:25

老師，那個是按照手續費2%收到，為什么小規模是1

家權老師 解答

2026-03-09 15:27

小規模是按1%交增值稅

靜～sophia 追問

2026-03-09 15:31

老師，我們收到101.6元，是不是借銀行存款101.6   貸其他收益100.59  應交增值稅1.01是這樣嗎，那這個增值稅需要報稅的時候繳納嗎，謝謝老師

家權老師 解答

2026-03-09 15:32

跟其他增值稅一樣，季度30萬免稅

靜～sophia 追問

2026-03-09 15:33

老師，我直接沖財務費用可以嗎，謝謝老師

家權老師 解答

2026-03-09 15:35

不能沖財務費用，不是財務費用

靜～sophia 追問

2026-03-09 15:36

老師，那這個增值稅沒有開具發票之類看，不會再銷項表提現，要是報稅填寫稅務表哪里呢，謝謝老師

家權老師 解答

2026-03-09 15:40

在未開具發票列體現，按無票收入

靜～sophia 追問

2026-03-09 15:44

老師，代理記賬公司做的增值稅，計入了未交增值稅，我也只能以后都計入未交增值稅吧

家權老師 解答

2026-03-09 15:44

是的，計入未交增值稅就行