找樸老師，你今年做25年匯算清繳的時候直接調增多結轉的成本，但是我是26年2月做沖暫估，剛剛分錄作對了嗎，那4000還要做另一步分錄嗎？

夏雨 追問

2026-03-05 13:57

就是進貨價啊，所以才問你分錄對了嗎

樸老師 解答

2026-03-05 13:58

你說的進貨價是暫估的金額還是進項發票的金額

夏雨 追問

2026-03-05 14:02

有幾個是原來庫存商品有的，按進貨價，有幾個是庫存沒有另外進貨的，進項發票的，不是一樣的道理嗎？

夏雨 追問

2026-03-05 14:04

暫估只是一批12個產品大概3萬7。

樸老師 解答

2026-03-05 14:05

是一樣的，你的分錄只有一個暫估的

沒有看到你紅沖的分錄也沒看到你按發票入庫的分錄
你這個來發票紅沖就是按發票的金額紅沖
不能按暫估的金額了，如果你按暫估的金額紅沖了那你庫存商品就是負數了，這個是不允許有的

夏雨 追問

2026-03-05 14:08

收到發票，我直接就先入庫了，你看見了嗎？暫估時單位是一批，

樸老師 解答

2026-03-05 14:12

看到了，但是你這個來發票之前就已經出庫賣出去并且結轉成本了呀

夏雨 追問

2026-03-05 14:14

是的，來發票前已經結轉成本了，老師，正確的怎么做分錄？就是不會哦

夏雨 追問

2026-03-05 14:16

意思是來一張發票，就要沖一張發票的暫估？

樸老師 解答

2026-03-05 14:17

你暫估的這一批的商品發票都來了嗎？這一批你發票都收到了吧

夏雨 追問

2026-03-05 14:19

收到發票了的，

樸老師 解答

2026-03-05 14:20

直接按你收到的發票金額紅沖暫估的
然后再按發票金額做藍字的分錄
差額多暫估的那些不用做分錄了，匯算清繳直接調增這個沒有發票的差額就行