老師現在稅務局查說什么原因導致的，這個要怎么查我們26年出口的就這一次

宏靜 追問

2026-02-06 13:18

你說退稅系統價格在哪里查

樸老師 解答

2026-02-06 13:20

就是你電子稅局里操作出口退稅的那里

宏靜 追問

2026-02-06 13:22

美元離岸價就是去掉保費和動費的價格

樸老師 解答

2026-02-06 13:24

同學你好
是運費吧
是的，這個沒錯

宏靜 追問

2026-02-06 13:50

我用出口美元離岸價1260元，，減掉報關運費和保費，按實際608人民幣算匯率86 .5才等于我報關的Fob價，這個是怎么回事，是哪里不對，誰報錯了，我現在上個月開了出口發票，這個月我退稅稅務局打電話問什么情況，讓我先撤回，我已撤回 增值稅申報這個我要怎么做，退稅我要怎么在提交呢

樸老師 解答

2026-02-06 13:58

你用了錯誤的匯率（86.5）來折算 FOB 價，導致申報數據和海關系統數據不符。
處理建議：
增值稅申報：先在當期申報表中沖減這筆出口收入，等數據修正后再重新申報。
退稅申報：按報關單上的 FOB 價（1260 美元）和官方中間價（7-8 區間）修正數據，紅沖并重新開具出口發票，再重新提交退稅申報。

宏靜 追問

2026-02-06 14:05

老師1月應該按哪個匯率換算，增值稅在哪里添沖減，怎么添報呢，我報關單運費和保費700人民幣，我哪個匯率算，如果重開我應該開多我少錢發票呢，

樸老師 解答

2026-02-06 14:09

1 月匯率：用 2026 年 1 月 1 日的人民幣兌美元官方中間價（約 7.1-7.3 區間）。
增值稅沖減：在當期（2 月）增值稅申報表《附列資料（一）》第 16 欄 “免稅銷售額” 填負數沖減，同步在《減免稅申報明細表》中沖減。
運費保費折算：直接用報關單上的人民幣金額（700 元）從 CIF 價中扣除，無需再換匯率。
重開發票金額：按報關單 FOB 價（1260 美元）×1 月 1 日官方匯率計算，例如 1260×7.2=9072 元。

宏靜 追問

2026-02-06 14:19

我報關單上面總價是1274.7元，算出美元離岸價也不是1260元，和退稅聯報呢關單不一樣呀，

樸老師 解答

2026-02-06 14:24

按海關退稅聯電子數據的 1260 美元 FOB 價為準申報，紙質單 1274.7 元與電子數據不符，先找報關行核報關數據 / 申請海關改單，同時按 1 月 1 日官方匯率算人民幣金額重開出口發票，增值稅當期沖減原錯誤數，備好運保費憑證向稅局說明差異即可。