老師，之前會計，固定資產賣了，直接做營業外收入，這怎么調賬

路 追問

2026-02-05 10:23

老師，是2020年，做賬借 銀行存款
貸 營業外收入

路 追問

2026-02-05 10:24

固定資產也沒有清理，還在賬上呢，這要怎么處理呀

小菲老師 解答

2026-02-05 10:24

同學，你好 
除非稅務局要求，不然不要調

路 追問

2026-02-05 10:34

老師，等稅務局查。怕有滯納金，處理這些收入有18萬

小菲老師 解答

2026-02-05 10:35

同學，你好 
那你是要補交增值稅嗎？

路 追問

2026-02-05 10:35

賣這些東西是不是要繳增值稅

小菲老師 解答

2026-02-05 10:39

同學，你好 
是的 
借：以前年度損益調整 
貸：應交稅費-應交增值稅-銷

路 追問

2026-02-05 10:40

之前是小規模，我自查出來了，是不是先做了，讓稅務局查出來好吧。這個要繳多少增值稅

小菲老師 解答

2026-02-05 10:42

同學，你好 
你現在是一般納稅人？？

路 追問

2026-02-05 10:48

2017年8月升為一般納稅人，這個東西是2013年買的，2020年處理賣掉的

小菲老師 解答

2026-02-05 10:52

同學，你好 
那你申報已經做不了小規模的稅率了