嗯我想問一下，就是1月份給員工發工資的時候，實際應該扣多少個稅呢？

小櫻 追問

2026-02-03 12:12

申報系統現在只申報了1月0，2月4973.2。不管系統怎么樣，自己算嗎？

小櫻 追問

2026-02-03 12:14

我還是沒搞懂這個邏輯，個稅是按實際發的金額算的，系統算稅是按照截止當月的月份數扣的幾個月的5000，那么我3月申報1月工資5170.3，是不是就不用交稅了呢？0+4973.2+5170.3=10143.5-15000=-4856.5

郭老師 解答

2026-02-03 12:14

對的是的，自己計算。你2月份申報才屬于2026年
1月份的還是所屬期12月份的，這個不屬于26年的

小櫻 追問

2026-02-03 12:16

那如果系統算出來不扣稅，我又扣了員工的稅對不上呢？

小櫻 追問

2026-02-03 12:16

這個怎么和員工解釋呢？

小櫻 追問

2026-02-03 12:17

我3月份申報的才屬于2026年1月的工資

郭老師 解答

2026-02-03 12:18

那你需要查一下原因，很有可能就是算錯了，算錯了下一個月再給他發下去
對啊，三月份申報的是一月份的工資，累計扣除費用是兩個月

小櫻 追問

2026-02-03 12:30

三月份申報的是1月份的工資，那豈不是一直超過5000每月都不用交稅了

郭老師 解答

2026-02-03 12:30

他是和你12月份的工資合計在一塊兒呀，4973.2。我給你加上了這一部分工資呀，1萬以內不需要交

郭老師 解答

2026-02-03 12:30

你是沒看懂我上面的計算方法，還是什么情況

小櫻 追問

2026-02-03 12:33

意思就是系統不管你實際記賬的是幾月的工資，算數就按采集的2月申報，3月申報的數合計來算的是吧

小櫻 追問

2026-02-03 12:36

老師我沒實操過，確實不懂，所以要問清楚。個稅申報的邏輯就是，比如你2月份申報的就是1月份實際發放的工資，不是計提的工資，是這樣嗎？

郭老師 解答

2026-02-03 12:43

對的是的，是這么做的呀

小櫻 追問

2026-02-03 12:48

那他平時的專項附加扣除是可以系統帶出來的是吧

小櫻 追問

2026-02-03 12:49

有1000的扣除，所以就不用交稅了

郭老師 解答

2026-02-03 12:50

填寫扣繳義務人，是你單位的時候可以
不交

小櫻 追問

2026-02-03 13:02

嗯嗯，好的明白了

郭老師 解答

2026-02-03 13:03

不用客氣，工作愉快

小櫻 追問

2026-02-03 13:13

那年終匯算清繳的時候，采集的數據和我做賬的數據不一致，這個會不會有風險提示這些呢？

郭老師 解答

2026-02-03 13:17

預繳的比會算清剿得多有風險
少如果企業少申報的個稅企業這一部分不允許抵扣所得稅

小櫻 追問

2026-02-03 13:20

我看實際工作中按計提數申報的比較多，他們是不是就是想和匯算清繳的數據同步呢？

郭老師 解答

2026-02-03 13:22

那你實際發下去的是多少？

郭老師 解答

2026-02-03 13:22

正常的應發工資和申報的需要是一樣，實際加上個人負擔的社保個稅和應發是一樣的

小櫻 追問

2026-02-03 13:23

也是那么多呀，只是是下個月發放的

郭老師 解答

2026-02-03 13:23

匯算清繳之前發下去就可以稅前扣除呀，你發放的次月才申報個稅不是嗎