2025年未過應付職工薪酬分錄，2026年做賬要不要做回正確分錄

Z_qx. 追問

2026-02-03 11:51

那和2025年的稅務申報表都沒有關系嘛？

文文老師 解答

2026-02-03 11:52

是，和2025年的稅務申報表都沒有關系

Z_qx. 追問

2026-02-03 11:53

也需要計提步驟嘛？

文文老師 解答

2026-02-03 11:54

是的，也需要計提步驟

Z_qx. 追問

2026-02-03 12:02

26年1月發25年12月份工資這個就直接做正確會計分錄嘛？怎么寫啊？

文文老師 解答

2026-02-03 12:06

26年1月發25年12月份工資，仍按原來的做分錄

Z_qx. 追問

2026-02-03 12:07

你意思是25年所有賬做的工資按一樣的做法，自26年1月工資開始計提和應發

文文老師 解答

2026-02-03 12:08

是的，你的理解是對的。

Z_qx. 追問

2026-02-03 12:12

這樣寫不行嘛？寫的對嗎

Z_qx. 追問

2026-02-03 12:13

其他應收款里有余額啊，25年10月扣19.44，12月扣45.81，1月扣67.36咋寫

文文老師 解答

2026-02-03 12:16

這仍然是收付實現制，沒有通過應付職工薪酬