2025年10月到12月新增收入4000，10月至12月新增應發工資13500，實際發放4500。 10月資產負債表期末貨幣資金5889.58，流動資產合計5889.58，應付職工薪酬9500，其他應付款1.5，流動負債合計9501.5，負債合計9501.5，實收資本12000，未分配利潤-15611.92，所有者權益合計3611.92，負債和所有者權益5889.58，一月的資產負債表我該如何填

潔凈的電燈膽 追問

2026-01-18 16:08

流動資產的期末數我填4000加5889.58系統說不對

Fenny老師 解答

2026-01-18 16:09

你這里算一下資產=負責+所有者權益。
你收入有沒有結轉至利潤。

潔凈的電燈膽 追問

2026-01-18 16:25

需要先填負債和所有者權益再填貨幣資金嗎

Fenny老師 解答

2026-01-18 17:17

可以的，保證資產=負責+所有者權益這個恒等式。

潔凈的電燈膽 追問

2026-01-18 19:59

老師您好，我10月季報的已計入成本費用的職工薪酬為14000，實際支付給職工的應付職工薪酬為4500，四季度應付工資為13500，只支付了4500，我2026年1月的已計入成本費用的職工薪酬為多少？實際支付給職工的應付職工薪酬為多少？
謝謝！

Fenny老師 解答

2026-01-18 20:31

這里要填截止2025年12月31日的累計數。
已計入成本費用的應付職工薪酬，填貸方累計數。
實際支付的職工薪酬，填借方累計數。

潔凈的電燈膽 追問

2026-01-18 20:34

還沒有做憑證

Fenny老師 解答

2026-01-18 20:38

那你就把前三季度的加第四季度發生的累計數填進去。

潔凈的電燈膽 追問

2026-01-18 20:58

那我應該填多少呢，我怎么填都不對

Fenny老師 解答

2026-01-18 21:44

你前面10月季報已經計入的才14000，支付了4500是不是截止10月31日的累計數。