老師，我忘記結轉增值稅了，下個征期再把免稅的增值稅結轉到營業外收入可以么，我都申報完了，也交稅了，不更正申報了可以么

孫美敬老師 解答

2026-01-18 00:01

而且最后一個季度了，最好別跨年處理

藍心 追問

2026-01-18 00:03

老師，剛才我忘記說了，我這個是個體戶查賬征收，我就是沒把第三季度增值稅結轉，就是不滿30萬應該免交增值稅，我沒有把這部分轉到營業外收入里

孫美敬老師 解答

2026-01-18 00:06

噢噢是這樣，金額不會大，那也可以在1月份結轉

孫美敬老師 解答

2026-01-18 00:07

金額不大，甚至也可以直接入到1月份的營業外收入，而不是未分配利潤

藍心 追問

2026-01-18 00:08

嗯嗯，前3個季度結轉到營業外收入了，就差第四季度，忘了結轉了，金額是2481.37，老師，這數額明年再結轉申報可以吧

藍心 追問

2026-01-18 00:09

嗯嗯，謝謝老師，要不我還擔心用不用更正申報呢，嚇壞我了

孫美敬老師 解答

2026-01-18 00:11

嗯嗯，這個金額小，應該也不會因為它影響利潤的正負哈？那可以做到今年一季度

藍心 追問

2026-01-18 07:49

謝謝老師的耐心解答，對我的幫助很大

孫美敬老師 解答

2026-01-18 08:15

不客氣的，方便的話可以給我個好評哦，謝謝