老師，咨詢一下公司是小規模納稅人，2025年3月和4月發生的水電物業費，費用是老板支付，在2025年11月份發現 3月和4月水電物業費未入賬，可以直接把公司3月和4月發生的費用計入到2025年11月份嘛

strive 追問

2026-01-17 15:59

摘要是不是寫補提2025年3月水電物業費，借，管理費用 -水電物業費，貸其他應付款-老板名字，這樣對的嘛，摘要這么寫可以嘛 

郭老師 解答

2026-01-17 16:00

對的是的，是這么做的

strive 追問

2026-01-17 16:08

老師，水電物管費用發生在2025年上半年，分錄做到2025年11月份和2025年12月份，這種沒有什么影響嘛，是不是只需要做上面那一步就可以呢

郭老師 解答

2026-01-17 16:13

不影響你之前的利潤，不準確。后期補上來了，累計的年累計利潤才準確

郭老師 解答

2026-01-17 16:13

剛才寫錯了，有影響。你之前的利潤不準確，現在補進來之后，累計的利潤是正確的

strive 追問

2026-01-17 16:16

2025年3月份的水電物業費，可以直接做到2025年11月份是吧，就是上面那個分錄是吧

郭老師 解答

2026-01-17 16:17

是的，對的，可以當年的沒有問題
可以
當年在當月和跨月都是一樣

strive 追問

2026-01-17 16:21

老師，這些發票2026年1月份才收到，我把2025年3月份水電物業費不管做到11月份，還是2025年12月份，都是可以的，是嗎？  分錄就是.借管理費用，貸其他應付款，然后2026年收到發票把發票放到2025年做的那個分錄里面就可以呢，是吧

郭老師 解答

2026-01-17 16:26

你好是的
可以的
可以

strive 追問

2026-01-17 16:31

老師，是不是只要當年發生的費用，當時不清楚，等后面曉得時，把當時期間發生的費用記入當年最后一個月也是可以的，是吧？

郭老師 解答

2026-01-17 16:35

是的對的，不是告訴你可以了