請問增值稅加計抵減的金額，應該怎么做會計分錄？

倩倩 追問

2026-01-16 22:37

請問這個季度是不是不能更改研發費用加計抵減的金額了？

家權老師 解答

2026-01-16 22:38

你們有研發費用就可以加計扣除

倩倩 追問

2026-01-16 22:41

3季度填寫一部分，4季度不能填了

家權老師 解答

2026-01-16 22:42

應該是可以填的，除非你們研發資格到期了

倩倩 追問

2026-01-16 23:14

那這筆應交稅費—未交增值稅就一直掛著嗎？

家權老師 解答

2026-01-16 23:18

應交稅費—未交增值稅就是銷項稅-進項計提的

倩倩 追問

2026-01-16 23:22

一般這個計提了，次月就會貸：銀行存款交掉了，這個是加計抵減的，做不了銀行存款啊？

家權老師 解答

2026-01-16 23:24

計提的不是完全交，先抵減了加計抵減的才銀行存款交