月末庫存盤點當天有出庫和入庫，當天的出庫和入庫記錄是記錄到下月日期錄入系統嗎？

菡 追問

2026-01-14 16:41

那做賬是做在當月還是按記錄時間做在下月呢？

文文老師 解答

2026-01-14 16:44

按記錄時間做在下月

菡 追問

2026-01-14 16:54

那發貨當天我需不需要確認收入，如果開票了，借：應收賬款  貸：主營業務收入  應交稅費-應交銷項稅       借：主營業務成本   貸：庫存商品（暫估）  等下月初的時候紅沖成本   按月初的記錄再重新做一遍，附上出庫單。如果沒有開票，是不是可以不確認收入？

文文老師 解答

2026-01-14 17:03

如果月末盤點當天有出庫，且開票了，要確認收入與增值稅

菡 追問

2026-01-14 17:05

結轉成本的時候是先暫估，后按發出商品的日期再紅沖，結轉

文文老師 解答

2026-01-14 17:10

是的，你的理解是對的。

菡 追問

2026-01-14 17:37

老師那后附單據，送貨單簽收日期是不是也應該讓對方簽月初的日期，還有出車記錄？

文文老師 解答

2026-01-14 17:38

是的，也應該讓對方簽月初的日期

菡 追問

2026-01-15 09:04

老師，那這樣的話，送貨出車日期不就匹配不上了，這樣有關系嗎

文文老師 解答

2026-01-15 09:09

這個沒關系，最后一天送貨。

菡 追問

2026-01-15 09:12

出車時間最后一天，送貨單是月初第一天，簽收也是第一天，這個如果稽查的話沒關系嗎

文文老師 解答

2026-01-15 09:14

這個沒有關系的，只是盡可能 避免這種情況。

菡 追問

2026-01-15 09:16

老師，一般公司盤點的時候是不是也會避免發貨和新產品入庫

文文老師 解答

2026-01-15 09:20

是的，尤其是年末最后一天。而且通常是下午或晚上盤點

菡 追問

2026-01-15 09:25

老師制造業盤點的話是原材料和產生品和半產成品都需要盤點嗎

文文老師 解答

2026-01-15 09:26

半成品通常不用盤點。盤原材料 與入庫的產成品