1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

劉艷紅老師

職稱： 中級會計師

2026-01-14 12:29

您好，銷售額填寫：將計算出的不含稅銷售額填入主表“銷售額”相關欄位或者附列資料（一）相應欄位貨物這里。 
銷項稅額填寫：把算出的銷項稅額填寫到主表“銷項稅額”欄位或附列資料（一）中對應的欄位中

融智財稅 追問

2026-01-14 12:30

是這樣填的，但企業所得稅和增值稅收入比對不一致，這個怎么處理

劉艷紅老師 解答

2026-01-14 12:31

這個是正常的，企稅是在營業收支那里

融智財稅 追問

2026-01-14 12:35

麻煩看一下，這個分錄對的吧

劉艷紅老師 解答

2026-01-14 12:36

是的，這個分錄沒有問題的

融智財稅 追問

2026-01-14 12:53

稅務局發短信提示增值稅與企業所得稅不一致，不不需要管是嗎

劉艷紅老師 解答

2026-01-14 12:56

這個你可以和專管員說下，是因為固定資產的原因

上傳圖片 ?
相關問題討論
你好同學，您之前認證勾選這張發票嗎？嗯，都是需要繳納增值稅的。
2022-05-26 11:02:10
一般納稅人銷售自用的固定資產，計算增值稅的方法主要有兩種： 1、按照購入時的價稅合計額以及銷售時的價稅合計額相減，結果為實際處分固定資產時應當繳納的增值稅。 2、按照購入時的價稅合計額乘以處分前與處分后使用期限的比例，再乘以當地增值稅稅率，結果為實際處分固定資產時應當繳納的增值稅。 同時需要注意，出售固定資產時，務必按照購入或者置換時的發票作為增值稅的結算憑據。
2023-02-27 14:04:51
你好，需要繳納的，如果是零九年之后買來的，是一般計稅的13%，如果是零九年之前買來的，或者是簡易計稅的票，3%按照2%交
2022-05-26 10:52:19
您好！是的，是要繳納的
2022-05-26 11:19:59
一般納稅人銷售使用過固定資產時應繳納增值稅。根據《中華人民共和國增值稅暫行條例》，一般納稅人以出售使用過的固定資產來獲取應稅銷售額時，應當依照月度累計征收管理辦法，按照相關優惠政策以及稅務機關規定的征收率收取應稅款，并在國稅總局指定的收稅機關辦理繳稅手續。 舉例來說，某一般納稅人以出售使用過的固定資產獲取應稅銷售額100000元，根據優惠政策以及稅務機關規定的征收率為3%，則該一般納稅人需要繳納的增值稅為3000元。 拓展知識：除固定資產外，出售其他資產、產品、服務等獲取的收入也需要繳納增值稅，具體方式可以根據《中華人民共和國增值稅暫行條例》以及稅務機關規定來確定。
2023-02-25 18:14:38
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
當前服務器繁忙，請稍后重試！
舉報
取消
確定
請完成實名認證

應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

取消
確定
加載中...