老師中午好，股東墊支交水電費，我要怎么做分錄！

許小穎 追問

2026-01-07 12:01

這是先計提嗎？實際付款時候呢

家權老師 解答

2026-01-07 14:05

嗯呢，可以先計提的哈

許小穎 追問

2026-01-07 14:25

那其他分錄怎么寫呢

家權老師 解答

2026-01-07 14:26

其他還有啥分錄呢？

許小穎 追問

2026-01-07 14:33

股東墊支水電費，計提、繳費、付款給股東不是三筆分錄嗎

家權老師 解答

2026-01-07 14:34

直接一筆就支付了哈，
借：管理費用-水電費

貸：應付賬款-
借：應付賬款

貸：其他應付款-股東

許小穎 追問

2026-01-07 14:36

只有這兩筆那付款給股東怎么體現？你這兩筆應該是計提還繳費吧

家權老師 解答

2026-01-07 14:38

你最后付款給股東就行

許小穎 追問

2026-01-07 14:41

那你寫的兩筆分錄就應該是發生當月計提  借：管理費用  貸：應付賬款    實際繳費當天  借：應付賬款   貸：其他應付款   公司還股東墊支款  借：其他應付款   貸：銀行存款   一共是這三筆分錄吧？

家權老師 解答

2026-01-07 14:44

是的，就是那樣子的

許小穎 追問

2026-01-07 14:52

好的，謝謝

家權老師 解答

2026-01-07 14:52

不客氣，祝你工作順利。