芋頭 追問

2026-01-05 17:49

老師，可以直接按照應(yīng)付職工薪酬明細(xì)賬本年累計(jì)的數(shù)據(jù)填嗎？

家權(quán)老師 解答

2026-01-05 17:50

是的，賬載金額：是填應(yīng)付職工薪酬-工資獎(jiǎng)金上年計(jì)提的1-12月發(fā)生額，
實(shí)際發(fā)生額：填匯算清繳前已經(jīng)實(shí)發(fā)的上年計(jì)提的1-12月金額。
稅收金額：在匯算前發(fā)放和申報(bào)了個(gè)稅的上年計(jì)提的工資
意思是：去年計(jì)提的工資在匯算前已經(jīng)發(fā)放和申報(bào)了個(gè)稅三個(gè)數(shù)字就一致，沒有申報(bào)個(gè)稅或者沒有發(fā)放才納稅調(diào)增。

芋頭 追問

2026-01-05 18:03

老師，工資填完了，資產(chǎn)折舊調(diào)增表也填寫完了，別的有沒有必須填的？

家權(quán)老師 解答

2026-01-05 18:06

還有那個(gè)105000表，比如業(yè)務(wù)招待費(fèi)要納稅調(diào)整

芋頭 追問

2026-01-05 18:09

老師，我看這個(gè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)自己有金額，是不是直接報(bào)就行

家權(quán)老師 解答

2026-01-05 18:11

需要填稅收金額，按銷售收入*0.5%和發(fā)生額的60%孰低填報(bào)。

下班了哈，有事晚上8點(diǎn)后繼續(xù)

芋頭 追問

2026-01-05 18:11

好的，謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2026-01-05 19:56

不客氣，祝你工作順利